各區(qū)人民政府，市有關(guān)單位：

　　《深圳市關(guān)于進(jìn)一步提高上市公司質(zhì)量的實(shí)施意見》已經(jīng)市政府同意，現(xiàn)印發(fā)給你們，請認(rèn)真貫徹實(shí)施。實(shí)施過程中遇到的問題，請徑向深圳證監(jiān)局、市工業(yè)和信息化局反映。

市政府辦公廳

2021年3月29日

深圳市關(guān)于進(jìn)一步提高上市公司質(zhì)量的實(shí)施意見

　　上市公司是我國國民經(jīng)濟(jì)的重要組成部分，在加快完善社會主義市場經(jīng)濟(jì)體制、建設(shè)現(xiàn)代化經(jīng)濟(jì)體系、實(shí)現(xiàn)高質(zhì)量發(fā)展中的作用日益顯現(xiàn)。提高上市公司質(zhì)量，對增強(qiáng)深圳在粵港澳大灣區(qū)建設(shè)中的核心引擎功能、努力創(chuàng)建中國特色社會主義先行示范區(qū)和社會主義現(xiàn)代化強(qiáng)國城市范例具有重要意義。為深入貫徹《國務(wù)院關(guān)于進(jìn)一步提高上市公司質(zhì)量的意見》（國發(fā)〔2020〕14號）,推動(dòng)深圳上市公司高質(zhì)量發(fā)展，結(jié)合深圳實(shí)際，提出如下實(shí)施意見：

　　一、指導(dǎo)思想

　　以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會精神，按照黨中央、國務(wù)院決策部署，圍繞中國特色社會主義先行示范區(qū)的戰(zhàn)略定位和戰(zhàn)略目標(biāo)，構(gòu)建高質(zhì)量發(fā)展體制機(jī)制，依托深圳市提高上市公司質(zhì)量協(xié)調(diào)推進(jìn)機(jī)制，充分發(fā)揮各方合力，通過上市一批、提升一批、紓困一批、重組一批、整改一批，推動(dòng)深圳上市公司做優(yōu)做強(qiáng)，打造深圳特色優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)集群，為助力“雙區(qū)”建設(shè)、促進(jìn)深圳產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級、推動(dòng)經(jīng)濟(jì)社會實(shí)現(xiàn)高質(zhì)量發(fā)展作出更大貢獻(xiàn)。

　　二、提高上市公司治理水平

　　（一）規(guī)范公司治理和內(nèi)部控制。引導(dǎo)推動(dòng)深圳上市公司完善治理結(jié)構(gòu)，切實(shí)提高公司治理水平。聚焦“關(guān)鍵少數(shù)”，加強(qiáng)對上市公司控股股東、實(shí)際控制人、董事、監(jiān)事及高級管理人員的行為規(guī)范和監(jiān)管。督促董事、監(jiān)事和高級管理人員忠實(shí)勤勉履職，發(fā)揮好獨(dú)立董事、監(jiān)事會的監(jiān)督作用。支持深圳上市公司引入戰(zhàn)略投資者，鼓勵(lì)機(jī)構(gòu)投資者、國有資本加大對深圳上市公司股權(quán)資產(chǎn)配置力度，并在上市公司治理中發(fā)揮積極作用。規(guī)范上市公司承諾履行、關(guān)聯(lián)交易。引導(dǎo)深圳上市公司完善公司內(nèi)控機(jī)制，規(guī)范經(jīng)營決策行為，指定部門負(fù)責(zé)內(nèi)控合規(guī)工作?？茖W(xué)界定深圳國有控股上市公司治理相關(guān)方的權(quán)責(zé)，健全具有中國特色的國有控股上市公司治理機(jī)制。（深圳證監(jiān)局、市國資委、深圳銀保監(jiān)局等單位負(fù)責(zé)）

　　（二）提升信息披露質(zhì)量。督促深圳上市公司以投資者需求為導(dǎo)向，提高信息披露針對性和有效性；規(guī)范使用募集資金，依法披露資金用途；加強(qiáng)財(cái)務(wù)會計(jì)基礎(chǔ)建設(shè)，提升財(cái)務(wù)報(bào)告信息披露質(zhì)量；切實(shí)履行信息披露自治責(zé)任，規(guī)范自愿性信息披露行為，確保信息披露真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)、公平。（深圳證監(jiān)局、市財(cái)政局等單位負(fù)責(zé)）

　　三、推動(dòng)上市公司做優(yōu)做強(qiáng)

　　（三）支持優(yōu)質(zhì)企業(yè)上市。充分發(fā)揮深圳證券交易所引領(lǐng)作用，加強(qiáng)市區(qū)企業(yè)上市培育工作部門與證券監(jiān)管部門、證券交易所的工作協(xié)同，通過“星耀鵬城”企業(yè)上市一站式服務(wù)平臺，培育深圳上市企業(yè)后備資源，提升服務(wù)水平和服務(wù)效率。加強(qiáng)對制造業(yè)單項(xiàng)冠軍、專精特新“小巨人”等科技創(chuàng)新型企業(yè)及混合所有制改革企業(yè)的上市培育和輔導(dǎo)，推動(dòng)企業(yè)利用資本市場做優(yōu)做強(qiáng)。鼓勵(lì)優(yōu)質(zhì)紅籌企業(yè)回歸境內(nèi)資本市場，試點(diǎn)創(chuàng)新企業(yè)境內(nèi)發(fā)行股票或存托憑證（CDR），積極支持符合條件的深圳上市公司境內(nèi)外分拆上市。發(fā)揮深圳前海股權(quán)交易中心在企業(yè)培育、規(guī)范、引導(dǎo)、升級等方面的積極作用。（深圳證券交易所、市中小企業(yè)服務(wù)局、市地方金融監(jiān)管局、深圳證監(jiān)局、市國資委等單位負(fù)責(zé)）

　　（四）發(fā)揮創(chuàng)新引領(lǐng)作用。以上市公司為龍頭，實(shí)施創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)發(fā)展戰(zhàn)略，緊抓“雙區(qū)”建設(shè)重大機(jī)遇，圍繞產(chǎn)業(yè)鏈部署創(chuàng)新鏈、圍繞創(chuàng)新鏈布局產(chǎn)業(yè)鏈，突出抓創(chuàng)新、強(qiáng)主體、拓開放、促融合。促進(jìn)產(chǎn)業(yè)由集聚發(fā)展向集群發(fā)展全面提升，提升產(chǎn)業(yè)鏈、供應(yīng)鏈的穩(wěn)定性和競爭力，實(shí)現(xiàn)集群質(zhì)量變革、效率變革、動(dòng)力變革，建設(shè)具有全球影響力的科技和產(chǎn)業(yè)創(chuàng)新高地。鼓勵(lì)支持各類創(chuàng)業(yè)投資基金、產(chǎn)業(yè)投資基金、國有資本投資布局科技創(chuàng)新產(chǎn)業(yè)，促進(jìn)金融資本和科創(chuàng)要素深度融合。加快完善技術(shù)成果轉(zhuǎn)化相關(guān)制度及公開交易與監(jiān)管體系。加強(qiáng)知識產(chǎn)權(quán)保護(hù)，依法落實(shí)侵權(quán)懲罰性賠償制度，優(yōu)化科技成果分享機(jī)制。重點(diǎn)推動(dòng)5G、生命健康、新能源、數(shù)字經(jīng)濟(jì)、集成電路、先進(jìn)制造等重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)利用資本市場形成體現(xiàn)深圳特色優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)集群，充分發(fā)揮深圳上市公司在培育發(fā)展戰(zhàn)略性支柱產(chǎn)業(yè)集群和戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)集群等方面的引領(lǐng)帶動(dòng)作用。支持上市公司建立科學(xué)權(quán)威、國際通用的先進(jìn)質(zhì)量管理體系、標(biāo)準(zhǔn)和方法。[市科技創(chuàng)新委、市工業(yè)和信息化局、市市場監(jiān)管局（市知識產(chǎn)權(quán)局）、市發(fā)展和改革委、市國資委、市地方金融監(jiān)管局、深圳證券交易所等單位負(fù)責(zé)]

　　（五）促進(jìn)市場化并購重組。鼓勵(lì)企業(yè)通過市場化并購重組做優(yōu)做強(qiáng)。以并購重組促產(chǎn)業(yè)升級，重點(diǎn)扶持深圳產(chǎn)業(yè)鏈缺失、高端品牌、高端技術(shù)等并購項(xiàng)目。支持境內(nèi)上市公司發(fā)行股份購買境外優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)。構(gòu)建并購重組服務(wù)平臺，鼓勵(lì)符合條件的各類市場服務(wù)機(jī)構(gòu)對接并購項(xiàng)目和開展服務(wù)，吸引社會資本參與企業(yè)并購重組。鼓勵(lì)銀行機(jī)構(gòu)積極開展并購貸款，為企業(yè)并購提供金融支撐。在符合法律法規(guī)相關(guān)規(guī)定的前提下，落實(shí)企業(yè)并購重組的稅收優(yōu)惠政策。利用資本市場優(yōu)化國資國企戰(zhàn)略布局，深化混合所有制改革，提高國有資本運(yùn)營和配置效率。[深圳證監(jiān)局、市工業(yè)和信息化局（市中小企業(yè)服務(wù)局）、市發(fā)展改革委、市地方金融監(jiān)管局、中國人民銀行深圳市中心支行、深圳銀保監(jiān)局、深圳市稅務(wù)局、市國資委等單位負(fù)責(zé)]

　　（六）鼓勵(lì)用好資本市場工具。拓寬市場化融資渠道，大力提高直接融資比重。引導(dǎo)支持符合條件的深圳上市公司規(guī)范利用發(fā)行股票、公司債券、股債結(jié)合產(chǎn)品、資產(chǎn)支持證券（ABS）、不動(dòng)產(chǎn)投資信托基金（REITs）等資本市場各類融資工具，聚焦主業(yè)，做優(yōu)做強(qiáng)。支持私募股權(quán)基金規(guī)范健康發(fā)展。豐富風(fēng)險(xiǎn)管理工具，支持證券公司、期貨公司為深圳上市公司提供風(fēng)險(xiǎn)管理服務(wù)。（深圳證監(jiān)局、深圳證券交易所、市地方金融監(jiān)管局等單位負(fù)責(zé)）

　　（七）健全激勵(lì)約束機(jī)制。鼓勵(lì)支持深圳上市公司引進(jìn)各類高端緊缺人才，加大海外高精尖缺人才引進(jìn)力度，吸引更多人才來深創(chuàng)業(yè)，暢通人才流動(dòng)渠道，強(qiáng)化勞動(dòng)者和所有者利益共享，健全長效激勵(lì)機(jī)制，更好地激發(fā)企業(yè)活力，更好吸引和留住人才。支持深圳上市公司實(shí)施更為靈活規(guī)范有效的股權(quán)激勵(lì)、員工持股計(jì)劃。（市人力資源和社會保障局、深圳證監(jiān)局等單位負(fù)責(zé)）

　　（八）加強(qiáng)發(fā)展空間保障。采取多種方式，努力滿足上市公司總部辦公用房需求，促進(jìn)上市公司扎根深圳發(fā)展。強(qiáng)化上市公司募投項(xiàng)目對接服務(wù)，合理安排產(chǎn)業(yè)用地年度供應(yīng)計(jì)劃，推動(dòng)解決上市公司募投項(xiàng)目用地問題。[市規(guī)劃和自然資源局、市發(fā)展改革委、市工業(yè)和信息化局（市中小企業(yè)服務(wù)局）等單位和各區(qū)政府負(fù)責(zé)]

　　四、健全上市公司退出機(jī)制

　　（九）做好退市處置工作。支持配合對缺乏持續(xù)經(jīng)營能力、嚴(yán)重違法違規(guī)擾亂市場秩序、觸及強(qiáng)制退市標(biāo)準(zhǔn)的上市公司啟動(dòng)退市。健全深圳上市公司退市風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測、預(yù)警及信息共享機(jī)制，完善退市風(fēng)險(xiǎn)聯(lián)合防控工作機(jī)制，確保相關(guān)公司平穩(wěn)退市。依法懲治通過財(cái)務(wù)造假、利益輸送、操縱市場等方式惡意規(guī)避退市的行為。（深圳證監(jiān)局、市地方金融監(jiān)管局、市中級人民法院、市公安局、市司法局、深圳證券交易所等單位和各區(qū)政府負(fù)責(zé)）

　　（十）暢通多元化退出渠道。綜合施策，支持深圳上市公司通過企業(yè)合并、資產(chǎn)重組、破產(chǎn)重整等方式出清風(fēng)險(xiǎn)，積極引導(dǎo)深圳上市公司結(jié)合自身產(chǎn)業(yè)周期等因素主動(dòng)退市，總結(jié)可復(fù)制可推廣的市場化退出經(jīng)驗(yàn)。搭建上市公司困境識別機(jī)制和預(yù)重整機(jī)制，推動(dòng)上市公司充分運(yùn)用法治化手段解決企業(yè)困境問題。加強(qiáng)府院聯(lián)動(dòng)，對符合條件的上市公司，支持民營企業(yè)平穩(wěn)發(fā)展基金按市場化方式參與其破產(chǎn)重整。（深圳證監(jiān)局、市中級人民法院、市中小企業(yè)服務(wù)局、市國資委、深圳證券交易所等單位和各區(qū)政府負(fù)責(zé)）

　　五、解決上市公司突出問題

　　（十一）積極穩(wěn)妥化解上市公司股票質(zhì)押風(fēng)險(xiǎn)。堅(jiān)持控制增量、化解存量，壓實(shí)大股東、實(shí)際控制人主體責(zé)任，深入推進(jìn)上市公司股票質(zhì)押風(fēng)險(xiǎn)防范化解工作。引導(dǎo)深圳上市公司大股東做好自身風(fēng)險(xiǎn)管控，穩(wěn)慎使用股票質(zhì)押融資工具，嚴(yán)格控制限售股質(zhì)押，保持合理杠桿水平。完善股票質(zhì)押風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測和信息共享機(jī)制，做好風(fēng)險(xiǎn)預(yù)研預(yù)判。做好民營企業(yè)市場化紓困和政策性紓困工作。支持民營企業(yè)平穩(wěn)發(fā)展基金、銀行、證券、保險(xiǎn)、私募股權(quán)基金等機(jī)構(gòu)共同參與風(fēng)險(xiǎn)化解。協(xié)調(diào)推動(dòng)金融機(jī)構(gòu)有序降低股票質(zhì)押業(yè)務(wù)規(guī)模，穩(wěn)妥進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)處置，確保深圳上市公司經(jīng)營發(fā)展穩(wěn)定。（深圳證監(jiān)局、市中小企業(yè)服務(wù)局、市國資委、市地方金融監(jiān)管局、深圳銀保監(jiān)局等單位和各區(qū)政府負(fù)責(zé)）

　　（十二）嚴(yán)肅處置資金占用、違規(guī)擔(dān)保問題。嚴(yán)查控股股東、實(shí)際控制人及相關(guān)方以任何方式侵占上市公司利益行為。著力推動(dòng)深圳上市公司現(xiàn)有資金占用和違規(guī)擔(dān)保問題在限定期限內(nèi)完成整改。對限期未整改或新發(fā)生的資金占用、違規(guī)擔(dān)保問題，要嚴(yán)厲查處，構(gòu)成犯罪的依法追究刑事責(zé)任。支持依法依規(guī)認(rèn)定上市公司對違規(guī)擔(dān)保合同不承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任。上市公司實(shí)施破產(chǎn)重整時(shí)，應(yīng)提出解決資金占用、違規(guī)擔(dān)保問題的切實(shí)可行方案。（深圳證監(jiān)局、市公安局、市人民檢察院、市中級人民法院等單位負(fù)責(zé)）

　　（十三）強(qiáng)化對重大風(fēng)險(xiǎn)事件的應(yīng)急處置。發(fā)生自然災(zāi)害、公共衛(wèi)生等重大突發(fā)事件，對上市公司正常生產(chǎn)經(jīng)營造成嚴(yán)重影響的，要依托宏觀政策、金融穩(wěn)定等協(xié)調(diào)機(jī)制，加強(qiáng)協(xié)作聯(lián)動(dòng)，積極采取措施幫助深圳上市公司解決突出問題和面臨的困難，支持上市公司盡快恢復(fù)正常生產(chǎn)經(jīng)營。監(jiān)測研判深圳上市公司相關(guān)重大風(fēng)險(xiǎn)，定期召開風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急處置調(diào)度機(jī)制會議，研究分析風(fēng)險(xiǎn)形勢，安排部署應(yīng)急處置工作。[市發(fā)展改革委、市財(cái)政局、市工業(yè)和信息化局（市中小企業(yè)服務(wù)局）、市商務(wù)局、深圳市稅務(wù)局、市地方金融監(jiān)管局、深圳證監(jiān)局、中國人民銀行深圳市中心支行、深圳銀保監(jiān)局、深圳證券交易所等單位負(fù)責(zé)]

　　六、提高上市公司及相關(guān)主體違法違規(guī)成本

　　（十四）加強(qiáng)對違法違規(guī)主體的聯(lián)合懲戒。嚴(yán)厲打擊財(cái)務(wù)造假、欺詐發(fā)行、內(nèi)幕交易、操縱市場、信息披露違法等行為，用好用足自律監(jiān)管、行政監(jiān)管措施和行政處罰、市場禁入等措施，加大刑事移送力度，形成自律處分、行政處罰、刑事追責(zé)、民事賠償?shù)热轿涣Ⅲw式懲戒機(jī)制。突出對違法違規(guī)行為主要責(zé)任人的責(zé)任追究，提高打擊精準(zhǔn)度。持續(xù)深化行政執(zhí)法與刑事司法各環(huán)節(jié)銜接和聯(lián)動(dòng)，推進(jìn)監(jiān)管執(zhí)法信息的共享，快速打擊違法行為，及時(shí)回應(yīng)市場關(guān)切。（深圳證監(jiān)局、市公安局、市人民檢察院、市中級人民法院、深圳證券交易所等單位負(fù)責(zé)）

　　（十五）健全投資者保護(hù)機(jī)制。鼓勵(lì)深圳上市公司通過現(xiàn)金分紅、股份回購等方式積極回報(bào)投資者，切實(shí)履行社會責(zé)任。支持投資者依法行使股東權(quán)利。加強(qiáng)投資者保護(hù)教育，倡導(dǎo)理性投資、價(jià)值投資，提升投資風(fēng)險(xiǎn)防范意識。支持投資者保護(hù)機(jī)構(gòu)開展投票權(quán)征集，發(fā)揮對投資者行權(quán)維權(quán)的示范引導(dǎo)作用。支持投資者保護(hù)機(jī)構(gòu)依法提起股東代位訴訟。支持落實(shí)證券糾紛代表人訴訟制度，推動(dòng)證券集體訴訟制度在深圳開展有益實(shí)踐。發(fā)揮好深圳證券期貨業(yè)糾紛調(diào)解中心作用，有效化解資本市場糾紛。（深圳證監(jiān)局、市中級人民法院、市司法局、市地方金融監(jiān)管局、深圳證券交易所等單位負(fù)責(zé)）

　　七、形成提高上市公司質(zhì)量的工作合力

　　（十六）持續(xù)優(yōu)化營商環(huán)境。不斷創(chuàng)新優(yōu)化營商環(huán)境工作機(jī)制，營造有利于深圳不同規(guī)模、不同行業(yè)、不同所有制上市公司高質(zhì)量發(fā)展的外部環(huán)境。持續(xù)深化行政審批制度改革，切實(shí)推動(dòng)“放管服”改革，通過完善要素配置機(jī)制、優(yōu)化納稅服務(wù)、強(qiáng)化財(cái)政支持等措施促進(jìn)上市公司在深圳發(fā)展，引導(dǎo)上市公司帶動(dòng)就業(yè)、生產(chǎn)、生態(tài)改善和履行社會責(zé)任。強(qiáng)化市場主體權(quán)益保障，加強(qiáng)社會信用體系建設(shè)，建立覆蓋全社會的征信系統(tǒng)。支持民營企業(yè)發(fā)展，推進(jìn)“四個(gè)千億”計(jì)劃，持續(xù)緩解企業(yè)融資難融資貴，降低企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營成本，加大對已出臺支持民營企業(yè)發(fā)展政策措施貫徹落實(shí)的督查力度。（市發(fā)展改革委、市市場監(jiān)管局、市財(cái)政局、深圳市稅務(wù)局、市地方金融監(jiān)管局、市中小企業(yè)服務(wù)局、深圳銀保監(jiān)局等單位負(fù)責(zé)）

　　（十七）努力提升監(jiān)管效能。落實(shí)落細(xì)深圳市提高上市公司質(zhì)量協(xié)調(diào)推進(jìn)機(jī)制，完善跨部門長效協(xié)作安排，充分發(fā)揮證券監(jiān)管部門行政監(jiān)管、深圳證券交易所自律監(jiān)督和深圳上市公司協(xié)會自律管理作用，加強(qiáng)財(cái)政、稅務(wù)、國資、金融、市場監(jiān)管、行業(yè)主管等部門與證券監(jiān)管部門的協(xié)調(diào)配合，形成監(jiān)管合力。加強(qiáng)對深圳上市公司的全程審慎監(jiān)管，推進(jìn)科學(xué)監(jiān)管、分類監(jiān)管、專業(yè)監(jiān)管、持續(xù)監(jiān)管。[深圳證監(jiān)局、市工業(yè)和信息化局（市中小企業(yè)服務(wù)局）、深圳證券交易所等單位負(fù)責(zé)]

　　（十八）強(qiáng)化上市公司主體責(zé)任。深圳上市公司應(yīng)肩負(fù)起規(guī)范發(fā)展、提高質(zhì)量的主體責(zé)任，堅(jiān)持誠實(shí)守信、規(guī)范運(yùn)作、專注主業(yè)、穩(wěn)健經(jīng)營，不斷提高經(jīng)營水平和發(fā)展質(zhì)量。上市公司控股股東、實(shí)際控制人、董事、監(jiān)事和高級管理人員要各盡其責(zé)，公平對待所有股東。對損害上市公司利益的行為，上市公司要依法維權(quán)。[深圳證監(jiān)局、市工業(yè)和信息化局（市中小企業(yè)服務(wù)局）、市國資委等單位負(fù)責(zé)]

　　（十九）有效發(fā)揮中介機(jī)構(gòu)“看門人”作用。支持發(fā)展證券、會計(jì)、審計(jì)、法律等現(xiàn)代服務(wù)業(yè)服務(wù)資本市場。壓實(shí)證券服務(wù)機(jī)構(gòu)中介責(zé)任，支持其獨(dú)立、客觀、公正發(fā)表專業(yè)意見，充分發(fā)揮其資本市場第三方核查驗(yàn)證、專業(yè)把關(guān)作用。政府部門、商業(yè)銀行和各類企事業(yè)單位應(yīng)積極配合中介機(jī)構(gòu)開展函證、盡職調(diào)查等業(yè)務(wù)。（深圳證監(jiān)局、市財(cái)政局、市司法局、市地方金融監(jiān)管局等單位負(fù)責(zé)）

　　（二十）營造良好輿論生態(tài)。嚴(yán)厲打擊編造、傳播虛假信息或誤導(dǎo)性信息行為，維護(hù)資本市場信息傳播秩序。發(fā)揮新聞媒體的輿論引導(dǎo)和監(jiān)督作用，強(qiáng)化上市公司、控股股東、實(shí)際控制人、董事、監(jiān)事和高級管理人員的社會責(zé)任意識，弘揚(yáng)企業(yè)家精神，堅(jiān)決防范道德風(fēng)險(xiǎn)，宣傳“誠信守法，合規(guī)經(jīng)營”的理念，營造積極向上的輿論環(huán)境。鼓勵(lì)和支持新聞媒體重視對資本市場改革政策的解讀，宣傳深圳優(yōu)秀上市公司，為粵港澳大灣區(qū)的高質(zhì)量發(fā)展提供標(biāo)桿和示范。（深圳證監(jiān)局、市委宣傳部、市委網(wǎng)信辦等單位負(fù)責(zé)）

　　本實(shí)施意見自2021年4月1日起施行。